為替差益の計算がめんどいTHEOの確定申告。外貨預金やってる方も注目。

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いやー久しぶりのTHEOの記事ですよ。…どっちかというと確定申告の記事かなー?

解約して以来まともに話題に取り上げていなかったのですけど…と言うか解約した以上もうとくに話をすることも無かったはずなのですけど、今般確定申告を行うにあたってTHEOで行った取引等の計算やらなんやらが面倒臭すぎて失禁しそうなので話題に上げておこうと思います。

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テオは買付余力をドルで持っているので出金・解約すると死ぬほどめんどい

いやー…これアレですよ…過去に特定口座で買ってたつもりの株がなぜか一般口座で取引されており、なおかつその銘柄において配当時にみなし譲渡が発生していたため、自分自身で譲渡益の計算を行いかつ株の取得単価を計算し直し、さらに売却時の実際の損益額を計算し直すと言う作業を行ったことがあるんですけど、それを「超える」面倒くささですのでもう絶望しかありません。

悪いこと言いませんから今後もTHEOで取引される方はくれぐれも入金の記録とすべての取引の記録を残しておいてください。

口座に何らかの動きがあると「メッセージボックス」にPDFファイルが送られてくると思いますのでそれを必ず保存しておくとともに、可能であれば紙面に打ち出しておきましょう。

THEOが余力をドルで持っていると言うファンタスティックめんどくさいことをやってくれるお蔭で先般THEOを解約した俺は絶望の只中に叩き落とされてしまっているのです…。

改めて問題点を強調させていただくと「現金」の部分を日本円では無くてドルで持っていることです。

ドルで持っているってことは、THEOから出金した際、THEOを解約した際に「現金」の部分から出金がある場合は、入金した時の為替レートと、出金したときの為替レートが違うってのが普通でしょうから「為替差損益」を算出しなければなりません。

この「為替差損益」って結構厄介で、損ならまだ良いんですけど、利益が出た場合に源泉徴収されることが”ありません”。

これは銀行などで外貨預金を作成した場合も一緒で、外貨預金の利息についてはちゃんと源泉徴収されるんですが、外貨預金から円で出金した場合に入金時より為替レートが円安になっていた場合、利益が発生するにも関わらず源泉徴収は行われません。

つまり利益の申告とそれについての納税を自分の手でしなくてはならないということです。

為替差益は「雑所得」に該当しますので、所得税の申告については場合によってはしなくても良い(サラリーマンなど給与所得のある人は給与所得以外に20万円以上の所得がなければ確定申告しなくても良い:還付請求を行う場合除く)のですけど、住民税の申告は本来必ずやらないといけません。

…が、安易に「儲かりそう!」って外貨預金を始めた人で、「円安になったから出金(解約)しよーっと☆」という行動をされた方…その利益を申告してないなんてことありませんよね?

それすなわち脱税と言うことでアレなことになり放題ですから、この記事をお読みになり、かつ外貨預金を持っている方、すでに円で出金、解約した方はよく確認しておいてくださいね。

まぁただ、一度も日本円で出金をしていない方には関係の無い話ですからごあんしんください。

とは言うものの、それは今年の確定申告はOKだよと言うだけで今年以降出金や解約してかつ利益が出るのであればやっぱりその年に確定申告なり住民税の手続きなりが必要になりますから十分注意してください。

改めて言いますけど、必ず取引履歴はすべて保存しておいてください。可能ならその都度現金部分の平均為替レートを計算しておくのがオススメです。確定申告のときに俺のように苦しむことがなくなるからね!!!1

テオへの恨みつらみを別記事に加筆したので興味のある方はご覧ください

そういえば、THEOは全額出金して解約すると翌月末には取引履歴が全部消去されてアクセスできなくなるから気を付けて!という記載があったような気がするのですが、2018年2月現在未だにログインすることが可能です。

どうなってるんだ。解約処理がちゃんとされていないのではないか…と少々不安になります。

THEOを辞めた理由の一番の引き金となったのは、ブラジルに投資するETFを買った翌月にそれを売りとばしやがったからという極めてアレすぎる事象が発生したためなのですけど、なぜそんな事態が発生したのかと冷静に分析すれば「投資金額が少なかったから」の一言につきます。

※ここから長々と2,000字超にわたってTHEOへの不満を書き連ねましたがあまりにも長すぎて記事が冗長になりましたので、過去に書いたこの記事を加筆修正するって形で反映させましたので俺のTHEOに対する怨嗟の想いを改めて読みたいわと思う奇特な方はぜひ以下の記事もご覧ください。

THEOを解約した理由。半年で6%の利益が出ていたのになぜ?

テオで出金した場合に確定申告時に必要な手続きとは?

では、気を取り直して確定申告時に行わなくてはならない手続きを説明します。

言葉で説明すれば簡単ですが、実際にやるとめんどくさ過ぎて腹立ってくる作業ですので、なるべく溜め込まず都度処理されることをオススメします。

まずはTHEOから出金、もしくは解約した時のレートを確認しましょう。

「これまでTHEO内で取得してきたドルの平均レート」と比較して解約時レートが円安であれば為替差益、円高であれば為替差損を計上することになります。

まぁ差損の場合は最悪確定申告しなくても良いのですけど、差益が出ている場合は具体的に円ベースでいくら利益が出ているのかを計算する必要があります。

で、このドルの平均レートってのが非常に厄介で面倒な話で、取引当初からのすべてを計算する必要があります。

つまり…まぁTHEOは始まったばかりのサービスだからあれですけど、10年前から外貨預金を始めて毎月1万円積立で入金しているよってことであればその10年前からのすべての記録をひっぱり出してきて計算する必要があります。

しかも途中には預金利息を得ているはずですから、その際のドル円レートを調べ出してその分も平均額算出のために算入しなければなりません。

10年ってことは単純計算で120回入金していることになりますし、利息が年2回付与されるのであればさらに20回分の計算が必要になるわけで…もうこの時点で頭狂いそうになるのが分かりますよね。

各時点での入金額と為替レートを調べ出して平均額の計算に組み込んでいきます。

個人の為替差損益の計算については「移動平均法」を使うのが一般的ですから、入金時点直前の保有外貨額とそれまでの時点で計算されている為替レートをかけたものに、今回入金する金額とレートをかけたものを足して、入金後の総外貨保有額で割ることで平均レートを算出することができます。

…言葉の羅列では全く意味不明ですね。

でも図とかで説明するのもめんどくせぇえええ…のでしばらくお待ち下さい。そのうち画像でまとめてアップして説明します。

もうなんか疲れますのでTHEOでの投資は絶対にやらない。外貨預金、お前もだ。まぁもともと運用目的での外貨預金なんてやるものじゃないですから、絶対にやらないですけど。

と言っておきながら今年からSBI証券で個別に外国ETFを購入していますので結果的に住信SBIネット銀行で外貨預金を持ってしまっている状況なのですが…。

ま、仕方ありません。とにかく税金関係についてはクリーンな処理を心掛けていくことを改めて誓うことにします。

THEOの「現金」の取扱いについて1つ疑問な点

今回改めてしっかり取引報告書とか見て気が付いたんですけど、THEOで毎月徴収されている投資一任報酬って現金として保有しているドルから円に両替されて支払われてるような書き方がされています…。

実際にはドルで手数料を支払ってるけど、円ベースでの徴収額として分かりやすいようにそうやって書かれているんでしょうか。

それだと良いんですけどもしドルから円に両替して払っているなら、手数料として払ってるからとか関係なく円に替えた時点で為替差損益を認識しないといけないような気がしますけど。

だとするとTHEOは確定申告不要って言ってますけど、投資家は全員申告しなくてはいけなくなるのでは。

うーむ…ちょっとここはあえてこのブログLP0ではあまり触れずにおきたいと思いますので、THEO関連で確定申告やられる方は各自で調べるなり税務署に問い合わせるなどしてください。絶対にネットの情報を鵜呑みにしないように。

もちろん投資一任報酬を支払うための両替額なんてたかが知れてますし、そこからさらにいくら為替差益が出るかといえば…それだけで雑所得が20万円を超えるようなことはまずないでしょうが、1円でも利益があるなら住民税の申告は必要ですからね…。

THEOは公式に確定申告不要だと言ってますし、こんな少額だとまぁ税務調査も入らないかもしれませんけど…クリーンにやるにこしたことはありません。

THEOで投資している方の不安を煽るだけ煽って俺からは何らの回答もしないので卑怯ではありますが、税理士法に触れたくない…。

もう一度いいますけど、所轄の税務署とか税理士さんに確認するようにしてください。

ちなみに俺の場合は2017年の2月から8月くらいだったかな?約半年程度の投資期間で、投資金額も最終的に50万円程度でしたが色々ひっくるめて計算した最終的な為替差益は…なんと!

71円でした!!!!んもうくそったれ!!!!!1

この71円を算出するために何時間かかったと思ってるんだ!!!!すぐ終わるかなー♪と思って子どもを寝かしつけて夜から始めたら意外にもめんどくさくて結果的に次の日仕事なのに徹夜するハメになったんだぞ!!

THEOのバカ!!すごくバカ!!!1むしろ俺が悪い!俺のバカ!ばあぁあっぁぁか!

ば~~~~~~っかじゃねぇの!?

を唐突に思い出しましたとさアララララーイ

頭も心もパンクしたのでおわり。

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